W koszyku:
0 szt.
Łączna wartość:
0,00
Dodano do koszyka:
Przejdź do koszyka
plen
Zaloguj się aby zobaczyć więcej.
Login:
Hasło:
OK
Wyszukiwarka
Rejent 12/2020 (356)

Rejestr beneficjentów rzeczywistych w Polsce i w Niemczech

Okładka
Dr Marcin Podleś
LL.M. (Ratyzbona) - adiunkt w Zakładzie Prawa Gospodarczego i Handlowego, Uniwersytet Wrocławski
0000-0002-4365-7569
Dr. Michael Denga
LL.M. (London) - Maître en Droit (Paris), pracownik naukowy (Wissenschaftlicher Mitarbeiter, Lehrstuhl von Prof. Dr. Dr. Grundmann, LL.M. (Berkeley), Humboldt-Universität zu Berlin
Tytuł: Rejestr beneficjentów rzeczywistych w Polsce i w Niemczech
Słowa kluczowe:
rejestr beneficjentów rzeczywistych, beneficjent rzeczywisty
Title: Register of beneficial owners in Poland and in Germany
Abstract:

The register of beneficial owners, in accordance with provisions of Directive 849/2015, is an important element of the legal order in both Poland and Germany. Its importance has been strengthened by the threat of severe sanctions, both on the part of entities obliged to disclose data in register, as well as other participants of entities which are obliged by law to report infringements, including notaries (obliged institutions). As a natural consequence of the fact that the regulations being compared are an implementation of a common EU directive, the Polish and German regulations described are characterized by a number of similarities. The effectiveness of these provisions as well as the practice of the sanctions applied can be evaluated in the long term. In the compared areas concerning the register of beneficial owners in both countries, there is a significantly easier access to the data collected in Poland, without the need to demonstrate any legal interest in this area. Moreover, in Poland - unlike in Germany - in relation to many individuals, whose data are already disclosed in the register of entrepreneurs (members of representation bodies, partners), the notification obligation has been duplicated, thus adding another obligation to entrepreneurs.

Keywords:
register of beneficial owners, beneficial owner
Titel: Das Transparenzregister in Polen und in Deutschland
Bibliografia:

Figura J., [w:] F. Herzog, Kommentar zum Geldwäschegesetz, wyd. 3, 2018

Fisch M., [w:] Das neue Transparenzregister und seine Auswirkungen auf die Praxis, NZG 2017

Grynfelder J., Komentarz do art. 67, [w:] Przeciwdziałanie praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. Komentarz, red. W. Kapica, Wolters Kluwer Polska 2020

Joecks W., Scheinfeld J., [w:] Münchener Kommentar zum StGB [„Komentarz do Kodeksu Karnego. Wydanie Monachijskie.”], wyd. 4, 2020

Kotzenberg J., Lorenz K., [w:] Das Transparenzregisterkommt, NJW 2017

Longrée S., Pesch K., Das neue Transparenzregister in der Praxis, NZG 2017

Schaub P., [w:] Das neue Transparenzregisternaht, DStR 2017

Spoerr W., Roberts M., Die Umsetzung der Vierten Geldwäscherichtlinie: Totale Transparenz, Geldwäschebekämpfungauf Abwegen?, WM 2017

Kontakt ul. Rydygiera 17/U01
01-793 Warszawa
22 827 13 45 22 827 01 94
Dojazd
Copyrignt © 2014 Stowarzyszenie Notariuszy Rzeczypospolitej Polskiej. Wszelkie prawa zastrzeżone.
Valid XHTML 1.1Level Double-A conformance, W3C WAI Web Content Accessibility Guidelines 2.0
Opracowanie: RejNET
wygenerowano w czasie: 0.11 s.
X

Używamy plików cookies, aby ułatwić korzystanie z naszych serwisów. Jeżeli nie wyrażają Państwo zgody, by pliki cookies były zapisywane na dysku, należy zmienić ustawienia swojej przeglądarki.